Hans weet raad (6): Fiscale zaken en Erfrecht

04 september 2019 door Hans Roodenburg

‘Vragenrubriek voor lezers over uitkeringen, consumentenzaken, rechten (zoals erfrecht), belastingen en andere financiële zaken. Vanwege uw privacy worden de vragen en antwoorden anoniem behandeld. Onze ingeschakelde deskundigen proberen u zo spoedig mogelijk een persoonlijk antwoord te geven. Stuur uw vraag naar hansroodenburg@kpnmail.nl

Fiscale zaken

Belastingdienst pakt grootste deel terug

Mijn zus heeft ongeveer een jaar geleden een pensioenuitkering gekregen van Zorg en Welzijn. Ze was in de jaren zestig verpleegkundige in Rotterdam. In haar huis krijgt ze huur- en zorgtoeslag en tot haar grote verbazing moest ze van die 5000 euro 4000 euro terugbetalen. Hoe kan dat?

Om tot een advies te komen beschikken wij over te weinig gegevens. Vermoedelijk is het een afkoopsom van het Pensioenfonds Zorg en Welzijn. Uw zus moet wel over de uitkering ineens haar eigen tarief inkomstenbelasting betalen maar dat kan nooit zo hoog zijn als zij huur- en zorgtoeslag krijgt. Bovendien wordt het al deels ingehouden.

Wat betreft de huurtoeslag kan zij gebruik maken van de zogenoemde hardheidsclausule. Dan telt die niet mee voor de huurtoeslag. Ze moet kijken op www.toeslagen.nl of bellen met de Belasting Telefoon op 0800 – 0543.

Wij hopen u hiermee voldoende te helpen. Mocht u nog andere vragen of nadere gegevens hebben, dan is daarvoor onze adviesrubriek geschikt.

Erf- en schenkingsrecht

Nalatenschap regelen met een testament

Door het overlijden van mijn zus, zijn wij met de neus op de feiten gedrukt, dat wij onze nalatenschap moeten regelen. Veel gezocht, maar niet alles gevonden. Wij zijn getrouwd en hebben geen kinderen.

Ik heb 30 jaar geleden al het contact met mijn familie verbroken en wil in mijn/ons testament geregeld hebben dat niets naar mijn broers/zussen gaat en ook niet naar hun kinderen. Is dat mogelijk?

Mijn echtgenoot heeft het contact met zijn familie verbroken en gaat nog wel af en toe met zijn neef om. Kan hij in zijn testament regelen dat zijn zus niets erft en zijn neef wél erft? Wat is de grens?

Wat ik weet is dat het handig is om via centrum nalatenschappen een onafhankelijke executeur te benoemen, dat nalaten aan vrienden een bedrag van € 2173 (in 2019) de grens is van vrijstelling van erfrechtbelasting en dat nalaten aan een goed doel mogelijk is, mits dit geregistreerd is bij een ANBI. Waar kunnen wij terecht voor verder informatie?

In uw geval (zonder kinderen) is het misschien toch handig om - in ieder geval een deel - na te laten aan een ANBI. Daarvoor is wél een testament nodig. Daarin kan eenieder de bestemming geven naar wie de nalatenschap (ook naar vrienden) moet en de executeur benoemen. Vraag een gesprek aan bij een notaris en kijk ook even met uw vragen op www.notaris.nl. Een notaris heeft u hoe dan ook nodig bij een testament.